Votre entreprise vous donne accès à un PER (Plan d’Épargne Retraite) pour vous constituer une épargne durant votre vie active. Une fois à la retraite, vous pourrez alors profiter de l’épargne disponible sous forme de rente viagère ou de capital afin de compléter vos revenus ou de réaliser certains projets qui vous tiennent à cœur.  

Que devient cette épargne en cas de décès avant votre retraite ?

L’épargne que vous avez constituée peut être reversée aux personnes de votre choix. Nulle obligation de nommer votre conjoint, vos enfants ou vos héritiers dans la clause bénéficiaire : votre liberté de choix est totale. Vous pouvez aussi décider du pourcentage d’épargne versé à chacun. Par exemple, 50 % pour votre conjoint, 20 % pour votre premier enfant et 30 % pour le second. 

A défaut de désignation spécifique de votre part, votre PER prévoit le versement de l’épargne acquise au jour de votre décès aux bénéficiaires désignés dans la clause type de votre contrat. Pour la connaître, nous vous invitons à vous reporter à la notice d’information que vous trouverez sur votre compte client. Tout en protégeant ceux que vous aimez, en désignant les bénéficiaires de votre contrat, vous leur permettez de bénéficier d’un avantage fiscal puisque les sommes versées n’entrent pas dans la succession.

Au décès, les bénéficiaires que vous avez désignés devront prouver leur qualité. Par exemple, si vous avez désigné « mon conjoint », il lui faudra apporter la preuve que vous étiez encore marié/pacsé/en concubinage le jour du décès. C’est pourquoi il est important de mettre à jour la clause bénéficiaire de votre PER lors de vos changements de situation personnelle et de vos volontés (mariage, naissance…) et de les nommer expressément.  Vous vous assurez ainsi que les personnes qui comptent pour vous percevront bien le montant de l’épargne inscrit sur votre compte individuel.